Как отчитаться за карты и счета в зарубежных банках

0:00 Вы предупреждали налоговую о том, что у вас есть карта иностранного банка? Если нет, у вас могут быть проблемы, даже если зарубежный счёт открыт честно и вы ничего не нарушаете. При этом неважно, кто вы: физлицо ИП или собственник компании. Отчитываться надо как физическое лицо, если счёт открыт на ваше имя. Сегодня в этом выпуске мы поговорим о том, как отчитываться за счета, открытые за границы, особенно в таких странах, как Беларусь, Казахстан, Таджикистан. Этот вопрос касается многих. Кто-то уехал в другую страну, кто-то просто открыл счёт для удобства, кто-то получает из-за рубежа доходы. При этом страхи остаются. Можно ли это делать безопасно сейчас в современных реалиях? Нужно ли отчитываться перед налоговой? И что будет, если не подать уведомления вовремя?

0:47 Давайте сразу обозначу, иметь счета в других странах абсолютно законно. В России не запрещено открывать счета за рубежом. Главное просто уведомить и сделать это правильно. И тут ключевое слово уведомить. Дело не в самом счёте, а в том, сообщили ли вы о нём в налоговую. Также неважно, в какой стране открыт счёт. Отчётность одинаковая абсолютно для всех стран. Что счёт в Грузии, что в Узбекистане, что в Швейцарии, правила и штрафы те же. Разницы никакой нет. Если у вас появился иностранный счёт, вы обязаны уведомить ФНС о его открытии, а потом об изменении реквизитов, если они поменялись. Также необходимо уведомить и о закрытии счёта. Это касается как банков, так и других финансовых организаций за границей, даже если это не банк, например, Финтехкомпания. Если ваш счёт был открыт

1:32 в соответствии с официальным разрешением, но срок действия этого разрешения истёк, об этом тоже нужно сообщать. Это прямо предусмотрено законом о валютном регулировании и валютном контроле. Сообщать, кстати, нужно по специальной форме. Она утверждена приказом налоговой. Срок в течение одного месяца с момента открытия или закрытия счёта. То есть, если вы открыли счёт, например, 10 августа, то крайний срок для уведомления 10 сентября. Важно понимать, сам счёт не проблема. Проблемы начинаются, когда вы о нём не сообщили, потому что там будут штрафы. В этом случае ФНС имеет полное право применить к вам санкции. Штраф за несвоевременное уведомление от 1.000 до 1лу руб. Если вы вообще не подали уведомление, штраф выше, от 4 до 5.000 руб. Но это ещё не всё. Основной риск

2:19 даже не в этом. Риск в том, как налоговая может интерпретировать движение денег по иностранным счетам. И вот тут начинаются нюансы. Налоговые инспекции считают, что если вы совершаете операции по счёту, о котором не сообщили, или если не подали отчёт о движении средств, то это может считаться незаконной валютной операцией. А это уже не просто просрочка уведомления, это административное нарушение совсем другого уровня. За такие действия предусмотрен штраф от 20 до 40% от суммы каждой такой операции. ссылаются при этом на письмо ФНС от 16 июля семнадцатого года номер 3n3-17/5523. На всякий случай прочитайте его. Письмо старое, но оно до сих пор не отменено. И хотя позиция спорная, некоторые инспекции её придерживаются, особенно если суммы крупные. Теперь поговорим про

3:06 отчётность по движению средств на счёте. Даже если сообщили о том, что открыли счёт, на этом обязанности не заканчиваются. Если в течение года по этому счёту проходили движения, поступления или списание, то вы должны подать отчёт о движении средств. И сделать это нужно до 1 июня года, следующего за отчётным. Например, если вы открыли счёт в двадцать четвёртом году и по нему были операции, то до 1 июня двадцать пятого года вы обязаны подать отчёт. Форма отчёта несложная, она опубликована в письме ФНС от 20 декабря двадцать третьего года. Это касается и обычных счетов, и переводов через электронные средства платежа. Если вы, например, пользовались зарубежными платёжными сервисами без открытия счёта, но деньги туда всё равно заходили, нужно ли отчитываться всегда? Не обязательно. Закон устанавливает несколько исключений. Первое, если вы находитесь

3:53 за границей более 180 дней в календарном году, то вы не обязаны подавать эту отчётность. Второе. Если ваш счёт открыт в банке, расположенном на территории страны участника ЕАС, то есть Евразийского экономического союза, или в стране, которая участвует в автоматическом обмене финансовой информации с России, список таких стран есть на consultant.ru. Но даже в этом случае есть лимит. Годовой оборот не должен превышать 600.000 руб. или эквивалент в валюте. И третье исключение. Если в течение года на счёт вообще не поступали деньги, в этом случае тоже можно не подавать отчётность по движению. Если вы нарушили эти правила, то штрафы вполне реальные. За непредоставление отчёта штраф от 2 до 3.000 руб., за повторное нарушение уже до 20.000 руб., за опоздание от 300 до

4:39 3.000 руб. в зависимости от длительности просрочки. Теперь есть важный момент. Что делать, если вы смотрите этот ролик и понимаете, что счёт у вас есть, уведомления вы не подавали, отчёты не сдавали, но хотелось бы всё исправить. Здесь я вам могу посоветовать только подать всё задним числом, чем продолжать молчать. Это намного лучше, потому что штрафы за опоздание небольшие. Например, если вы просто опоздали с уведомлениями, но всё-таки подали, штраф будет от 1.000 до 1.00 руб. Если не подали вообще, от 4 до 5.000 руб. А за отчёт по движению средств даже при большой просрочке от 300 до 3.000 руб. Это всё в рамках статьи 15.25 Кодекса об административных правонарушениях. Как видите, штрафы терпимы, особенно если сравнивать с

5:25 риском получить 20 тире40% штрафа за каждую операцию по счёту, которая вообще нигде не значится. Поэтому, если вы что-то забыли, то лучше подать сейчас, пока сумма нарушений не стала поводом для пристального внимания со стороны налоговой. А теперь главное. Штрафы не растут с годами. Если вы забыли подать уведомление или отчёт несколько лет назад, вас не будут наказывать за каждый год. Штраф фиксированный, даже если вы вспомнили об этом только сейчас. Теперь немного о практической стороне. Какие страны сегодня наиболее лояльны к россиянам в банковской сфере? По информации на двадцать пятый год легче всего открыть счёт в таких странах, как Беларусь, Грузия, Казахстан, Киргизия, Узбекистан и Таджикистан. Обычно достаточно загранника и местной сим-карты. Иногда просят местный адрес, но чаще всего это решается довольно быстро. Это важно знать тем, кто

6:12 собирается открыть счёт за рубежом, чтобы избежать бюрократии и повысить шансы на успешное открытие такого счёта. Что касается международных платёжных систем, то в двадцать пятом году возможность их возвращения в России обсуждается всё активнее. Есть публикация на эту тему, в том числе от РИАН. По состоянию на сейчас карты международных систем в России не работают, к сожалению. Но обсуждение идёт, и вполне вероятно, что они действительно вернутся. Итак, давайте подведём итог. Иметь иностранный счёт можно, не отчитываться о нём нельзя. Формальная ответственность за нарушение - это небольшие штрафы. Но если не сообщить о счёте и начать активно использовать его, то налоговая может расценить это как нарушение валютного законодательства, а там штрафы уже совершенно другие. Поэтому, если вы открыли счёт, сообщите об этом налоговой. Если деньги по счёту проявляли движение, сдайте отчёт о

6:58 движении этих средств. А если не сделали этого вовремя, всё равно подайте, пусть и с опозданием. Это будет дешевле и безопасней. Кстати, подать уведомление достаточно просто. И есть три способа. Первый и самый простой - это онлайн через личный кабинет налогоплательщика на сайте налоговый. Это действительно самый удобный вариант. Просто заходите в раздел каталог обращения, выбираете информировать о счёте в иностранном банке, заполняете форму и отправляете электронно. Второй способ - это подать такое уведомление лично или через представителя. Можно просто пешком прийти в налоговую с заполненным уведомлением, а, или отправить туда доверенное лицо, но у него должна быть нотариально заверенная доверенность. И третий вариант- отправка по почте. Просто отправляйте заказное письмо с описью вложения и уведомлением о вручении. Ну и напоследок, ещё раз повторюсь, не откладывайте. Проверки по

7:45 валютному контролю не всегда приходят сразу, но когда приходит, время уже назад, к сожалению, не отмотать. И лучше подать сейчас, пока это вопрос тысячи полутора тысяч руб., чем потом объясняться за валютной операции и получать штраф на 20% от суммы перевода. Кстати, небольшой автоп. Меня очень часто спрашивают, можно ли пользоваться картой иностранного банка в России, например, если это виза или mastercard. И ответ, к сожалению, нет, нельзя, потому что как наши карты не работают за рубежом, так и зарубежные карты не работают на территории России. Если эта информация была полезной, поставьте лайк, подпишитесь и поделитесь этим видео с теми, кто тоже ведёт финансы не только в России. Это поможет избежать вам ошибок и сохранить спокойствие. M.