0:01 รายการค้าในวันนี้คือรายการค้าวันที่ 31 มกราคมซึ่งเป็นรายการปรับปรุงนะคะหัวข้อ ย่อยที่ 2 การอ่อให้ทำการปิดยอดภาษีซื้อ และภาษีขายหากมีการขอคืนภาษีให้ทำการตั้ง ลูกหนี้กรมสรรพากรเอาไว้เพื่อทำการขอคืน ภาษีในเดือนถัดไปแต่ถ้ามีภาษีที่ต้องนำ ส่งให้ทำการตั้งเจ้าหนี้กรงสรรพากรเพื่อ รอนำส่งและชำรับน้เงินค่าภาษีในเดือนถัด ไปหัวข้อนี้จะตรงกับ Case Study ชุดที่ 1 หน้าที่ 26 ค่ะสำหรับรายการนี้ขั้นตอนแรก ที่เราจะต้องทำก็คือเรียกดูรายงานภาษี ซื้อและรายงานภาษีขายก่อนนะคะเมื่อได้ตัว
0:46 เลขแล้วเราจึงไปทำการบันทึกบัญชีเพื่อปิด ยอดภาษีซื้อและภาษีขายค่ะกลับไปที่ โปรแกรมนะ คะรายงานภาษีซื้อและภาษีขายจะอยู่ที่แราย งานภาษีมูลค่าเพิ่มและภาษีหักนที่จ่ายค่ะ เราจะเลือกพิมพ์รายงานภาษีขายก่อนนะคะ เลื่อนมาที่หัวข้อรายงานภาษีขายเมนูราย งานภาษีขายรมยื่นเพิ่มเติมรหัสเมนู Pat sal 1 นะคะการที่เราทราบรหัสเมนูเมื่อ เราจะเข้าไปหาเมนูนี้เราสามารถค้นหาตาม รหัสเมนูที่อยู่ด้านบนนี้ก็ได้ ค่ะในที่นี้เราจะเข้าไปทำงานเลยนะคะกด
1:34 ปุ่ม Enter หรือดับเบิลคลิก ค่ะเข้ามาแล้วโปรแกรมจะแจ้งข้อมูลว่าจะ เลือกพิมพ์ของเอ่อข้อมูลของสาขา 00 นะคะก็คือสำนักงานใหญ่นั่นเองและจะ ให้เราเลือกช่วงเดือนนะคะของวันที่ในแบ กำกับภาษีเราจะเลือกพิมพ์วันที่อ่าเดือน เือนและปีของใบกำกับภาษีเป็น 0 1/2558 นะคะถึง 0 1/2558 สำหรับประเภทของ vat เราจะเลือกให้ออกมาทุกประเภทนะคะแต่ ที่จริงที่เราทำรายการนี้จะมีแวตประเภท เดียวคือ 1 แวต 7% ค่ะแต่เผื่อว่าเราหาด
2:21 เผลอไปบันทึกผิดประเภทโปรแกรมก็จะได้ลิต ออกมาให้เราเห็นว่ารายการที่ผิดประเภทแวต อยู่อยู่ที่แวตประเภทอะไรนะคะสำหรับราย ละเอียดที่เราต้องแก้ไขก็จะมีเพียงเท่า นี้เราคลิกที่ปุ่มโอเคด้านล่างเลย ค่ะโปรแกรมก็จะให้เลือกว่าจะพิมพ์ออกทาง ใดนะคะเราเลือกดูทางจอภาพกดปุ่มปริ้ ค่ะตอนนี้โปรแกรมแสดงยอดของรายงานภาษีขาย เรียบร้อยแล้วนะ คะเอกสารที่มาแสดงรายงานภาษีขายจะมี 4
3:08 รายการนะคะรายการแรกก็คือรายการวันที่ 2 มกราคมที่เป็นการขายเชื่อนะคะวันที่ 5 มกราคมซึ่งเป็นการขายสดให้เคมมอเตอร์วัน ที่ 14 มกราคมที่เป็นการขายเชื่อให้ บริษัทิสนและวันที่ 20 มกราคมที่เป็นการ ลดหนี้เงินเชื่อให้บริษัทิสนค่ะ มาดูยอดภาษีขายกันนะคะตัวเลขภาษีขายที่ ได้ก็คือ 4 8 79.00 ค่ะสำหรับท่านใดที่ได้ทำมาพร้อมกันแต่ได้ ตัวเลขจากรายงานภาษีขายไม่ตรงนะคะให้ไป ตรวจสอบดูว่ามีรายการใดที่ไม่ถูก
3:55 ต้องลองดูนะคะสำหรับคอลัมน์นี้จะแสดงสาขา ของลูกหนี้หรือลูกค้านะคะจะเห็นว่าจะมี ทั้งที่เป็นสำนักงานใหญ่กับที่เป็นสาขานะ คะรายการภาษีขายนี้ตรงตามประกาศของ สรรพากรที่จะบังคับใช้ต้นปี 58 นี้นะคะ สามารถนำรายงานนี้ไปใช้ยื่นได้ค่ะเราตรวจ ดูเรียบร้อยนะเราจะกดปุ่ม f10 นะคะหรือ escap เพื่อออกหน้าจอนี้ค่ะ เราจะ Cancel นะคะเพื่อออกจากรายงานภาษี ขายลำดับต่อไปเราจะพิมพ์รายงานภาษีซื้อ ค่ะเรามาที่หัวข้อรายงานภาษีซื้อเลือก
4:41 เมนูรายงานภาษีซื้อรวมยื่นเพิ่มเติมรหัส เมนู Pat ใ 1 ค่ะเข้าไปเลยนะ คะโปรแกรมจะขึ้นชเอ่อช่วงสาขามาให้อยู่ แล้วไม่ต้องเปลี่ยนนะคะลงมาที่ช่วงของวัน ที่นะคะในที่นี้เราเลือกพิมพ์โดยระบุเป็น ระดับวันที่เพราะฉะนั้นเราก็จะใส่เป็น 01/01/20 1/2558 ซึ่งโปรแกรมขึ้นมาให้ เราอัตโนมัติอยู่แล้วจากนั้นเราก็สามารถ ที่จะคลิกปุ่มโอเคด้านล่างได้เลย ค่ะเราจะเลือกดูทางจอภาพนะคะกดปุ่มปริ้ ค่ะรายงานภาษีซื้อก็แสดงออกมาให้เห็นแล้ว
5:27 นะคะมีเอกสารอยู่อยู่ทั้งหมด 6 รายการนะ คะรายการแรกเป็นรายการวันที่ 9 นะคะเป็น การขายอ่าซื้อเชื่อนะ คะแล้วก็รายการวันที่ 13 18 แล้วก็วัน ที่ 28 จะมี 3 รายการค่ะคือค่าน้ำค่าไฟ แล้วก็ค่าโทรศัพท์ตัวเลขของภาษีซื้อที่ เราได้นะคะ 5,1 7.20 ค่ะจะเห็นว่าภาษีซื้อมากกว่าภาษี ขายนะนะคะเพราะฉะนั้นเราจะต้องมีการขอคืน ภาษีในเดือนถัดไปเราจะไปทำการบันทึกบัญชี นะคะกด Escape เพื่อออกจากหน้าจอรายงาน ภาษีซื้อค่ะกด cancel อีกครั้งเพื่อกลับ มาเมนูหลักนะคะจากนั้นเข้าที่ระบบบัญชียา
6:15 ประเภทคลิกที่ workflow คลิกที่ลงรายวันนะคะการบันทึก รายการปรับปรุงนี้เราจะทำงานที่ระบบเอ่อ สมุดรายวัลทั่วไปโปรแกรมจะขึ้นสมุดรายวัน ท่ไปมาให้เป็นอัตโนมัตินะคะเราคลิกโอเค ได้เลย ค่ะเพิ่มรายการใหม่ให้กดปุ่มเพิ่มหรือกด ปุ่ม f3 ที่ คีย์บอร์ดเข้ามาแล้วเราจะบันทึกรายการ ปรับปรุงหัวข้อย่อยที่ 2 ของวันที่ 31 นะ คะใส่วันที่ 31 ค่ะลงมาที่หัวเชอร์ว่าปิด ปิดภาษี ซื้อภาษีขายนะ คะ 01 ครับ 58 ลงมาที่ชื่อบัญชี
7:04 ค่ะภาษีซื้อและภาษีขายนะคะเราจะเดบิตภาษี ขายนะคะเราจำรหัสบัญชีไม่ได้เราจะคียคำ ว่าภาษี ขายแล้วก็เราจะ เครดิต อ่าเราจะเดบิตลูกหนี้การค้านะคะเนื่องจาก ภาษีซื้อมีมากกว่าอขอโทษค่ะลูกหนี้ สรรพากรนะคะ บัญชีรูหนี้สรรพากรรหัสเป็น 10503 ค่ะ แล้วก็เราจะเครดิตภาษีซื้อ ค่ะจากนั้นก็มาใส่ตัวเลขนะคะภาษีขายเท่า กับ 517 0.20 นะ คะส่วนบัญชีลูกนสรรพากรเรายังไม่ใส่ตัว
7:50 เลขนะคะเราข้ามมาใส่ตัวเลขของภาษีซื้อกัน ค่ะอ่อขอโทษนะคะยอดเงินภาษีขาย 4 8 7 9 นะคะส่วนภาษีซื้อคือ 5 1 7 0.20 จะเห็นว่ายังขาดตัวเลขของบัญชีลูก นี้สรรพากรนะคะเราจะใช้ปุ่ม f2 สมดุลค่ะ ลูกนี้สรรพากรจะได้ตัวเลขเป็น 2912 นะคะอยู่ด้านเดบิตสำหรับรายการปิด ภาษีซื้อภาษีขายนี้ก็เป็นอันเสร็จเรียบ ร้อยเรากดปุ่ม f10 เพื่อบันทึกค่ะโปรแกรม ถามว่าให้เครื่องรนหมายเลขเวาเชอร์ให้
8:35 หรือไม่กดปุ่ม Yes ค่ะโปรแกรมก็จะทำการเคลียร์หน้าจอนะคะ เพื่อให้เราบันทึกรายการ Watcher ใบต่อไป แต่ตอนนี้เราบันทึกเสร็จแล้วนะคะเรา escap ออกมา ค่ะกลับมาที่หน้าจอของรายการเวาเชอร์ของ สมุดรายวันทั่วไปจะเห็นว่ามีรายการปิด ภาษีซื้อภาษีขายที่เพิ่งเพิ่มไปเมื่อสัก ครู่เสร็จเรียบร้อยแล้วเป็นอันว่าเรา เสร็จการบันทึกรายการวันที่ 31 มกราคมการ ตั้งครั้งรับครั้งจ่ายหัวข้อย่อยที่ 2 นะ คะปิดภาษีซื้อภาษีขายเรียบร้อยแล้วค่ะ
